| 问题现象： | 联通固定资产问题举例如下： 客户有一张金额15万元的大卡片，折旧年限10年，已计提6年，累计折旧10万元，月折旧额1千元； 5月份进行拆分，拆分后如下：5张小卡片，金额分别为1万元，2万元，3万元，4万元，5万元各一张，折旧年限也同进行变动有7年，10年等（这样拆分的结果导致小卡片的累计折旧和月折旧金额变了）。 拆分方式：5月大卡片进行全额的资产减少，同时录入5张小卡片（原始卡片），已计提6年（开始使用日期不变）。现在数据出现差异应如何处理，另外想请教一下，这种情况应该怎么处理才能和财务数据对上。 |
| 问题原因： | 1、变更大卡片的折旧方法为不计提折旧（变动单） 2、增加小卡片（原始卡片），并在小卡片上手工分摊原大卡片的累计折旧额 3、计提折旧 4、对大卡片进行资产减少 |
| 解决方案： | 1、变更大卡片的折旧方法为不计提折旧（变动单） 2、增加小卡片（原始卡片），并在小卡片上手工分摊原大卡片的累计折旧额 3、计提折旧 4、对大卡片进行资产减少 |
| 相关补丁： | |
| 版本： | 8.60sp |
| 模块： | 固定资产 |
| 产品： | U860SP--财务会计--固定资产 |
| 问题名称： | 关于联通固定资产拆分卡片的问题 |
| 最后更新： | 2006-07-03 00:00:00 |