| 问题现象： |
用户使用821软件，往来由应收应付核算。同时，应收账款科目又设置了部门核算。在2002年录入年初数时，应收账款科目的期初额只能分部门录入，并不分客户（因为明细在应收应付）。假设有数据如下：
财务部共计余额15000，其中明细为甲客户5000，乙客户8000，丙客户2000。
在新建账的2002年，没有问题。结转下年后，在一般的操作中也没有问题，查询各类帐簿也正常。但是，如果客户使用了恢复记帐的功能，就会造成部门总帐上月余额与本月月初不一致。举例如下：
一月份财务部发生甲客户4000，月底余额为9000。所以，二月初为9000。但恢复二月份记帐后，出现如下情况：甲客户一月底为9000，二月初为2000 。
经过检查，发现辅助总帐表中，财务部有36条记录，分别为甲、乙、丙的12个月份记录。但是没有客户信息（因为明细在应收应付）。这样，恢复记帐时，财务部的部门帐就会以最后一个客户的金额为准，造成甲的二月初为9000，今后每月的月初数都变成了丙的2000，出现数额不符。
该问题只有在应收应付核算，且应收帐款使用了部门核算。并且结转下年，发生业务后有作了恢复记帐的操作才会出现。但这种模式和操作，在客户而言也很常见，希望能加以解决。 |