| 问题现象： | 查询12月固定资产统计表，部门为36的累计折旧大于原值，净值为负数。经检查是10853号卡片有问题。 |
| 问题原因： | 问题分析： 在客户的帐套中，用户对10853卡片做了净残值的调整——由78调为0。 并做了累计折旧调整——231.66调为2600 并且做了折旧方法的调整——平均年限法一调为科研设备2。 更为奇怪的是，在没有做折旧的情况下，客户还作了资产减少处理。 在数据库中，发现了12月折旧生成的数据，据此判断，很可能是用户更改了accinformation中的键值，使得系统判断为未折旧。 再次折旧后，原值减少，并且当月折旧中生成的12月折旧2290.34被计入，即2600+2290.34=4890.34，于是造成固定资产帐表的错误。 解决思路： 现需要将客户的10853卡片的累计折旧变动单删除，从新修改累计折旧变动单。 然后重新计提折旧，最后做10853卡片的资产减少。 由于客户已作了资产减少，所以无法直接删除变动单，需要先删除资产减少的数据。 |
| 解决方案： | 1、在2004年度帐套内执行下面两句操作—— delete from fa_cards where scardnum='10853' and scardid='33209' delete from fa_cards_detail where scardnum='10853' and scardid='33209' 2、执行之后进入固定资产模块的变动单管理模块，删除10853卡片的累计折旧变动单。 3、删除变动单后，在新增一张变动单，将231.66的累计折旧调整为231.66+78=309.66。 4、执行计提本月折旧操作。 5、进入资产减少模块，对10853卡片做盘亏处理。 总之，固定资产中，一定要先做变动，再做计提，最后做资产增减。 且当月调整了净残值率后，当月的折旧操作中，净残值率还要按月初净残值率计算，所以在处理此用户想要达到的目的时，就要将不会在计提中折旧的78元通过累计折旧调整来折掉。 注意，在操作用户数据时一定要做好备份工作。 |
| 相关补丁： | |
| 版本： | 8.51 |
| 模块： | 固定资产 |
| 产品： | U851----固定资产 |
| 问题名称： | 累计折旧大于原值，净值为负数 |
| 最后更新： | 2005-06-28 00:00:00 |